当现金对不上账时，可以按照以下步骤进行处理：
仔细核对账目
出纳应仔细检查账目和相关记录，确保没有遗漏或错误的输入。核对银行存折、收据、支票、凭证等与账目相符的项目。
与同事沟通协调
出纳可以与其他相关同事（如财务主管、财务团队）沟通，了解是否有其他人在账务处理中出现了错误或遗漏。
检查账单和报表
仔细检查银行对账单、收款报表、付款报表以及其他相关的财务报表，在核对账目的同时，查找可能存在的差错。
审查凭证和支票
检查凭证和支票的编号、日期、金额等信息是否一致，确保没有重复、遗漏或错误使用的情况。
检查现金流入流出记录
回顾现金的流入和流出记录，确认是否有未记录或重复记录的现金项。
寻求上级指导
如果无法找到差错或解决问题，出纳可以向上级主管或财务经理寻求帮助和指导。
记录差异和调整
如果无法找到差错，出纳应该记录现金账目的差异，并在财务记录中进行调整。确保准确地记录差异和调整金额。
预防下次重复
根据找到的差错原因，制定相应的纠正措施和内部控制措施，以避免类似的错误再次发生。
通过以上步骤，可以系统地检查和核对现金账目，找出差异的原因，并进行相应的调整，确保现金账目的准确性。
